El
Consejo Nacional de la Industria Maquiladora y Manufacturera de Exportación
(index) de Querétaro llevó a cabo el foro de “Compliance aduanero y de Comercio
Exterior: El reto de las empresas” con el objetivo de compartir y discutir
acerca de los cambios en las normas de comercio exterior y cómo llevar a cabo
un sistema de gestión correctamente.
Las
exposiciones estuvieron a cargo de Teresa González, directora del área de
Comercio Exterior de EY para el Bajío y de José López, director de LCA
Compliance y consejero de la mesa directiva de index.
Durante
la presentación, Marcela Anaya, directora de index Querétaro, señaló que “la
misión de index es ser portavoz de las IMMEX. Nos están retroalimentando para
llevar la situación actual de lo que ustedes -las empresas- están viviendo, que
haya sinergia con la autoridad”.
Actualmente,
se observa que el tema de compliance no está presente dentro de las empresas y
que deja espacios donde la autoridad puede hacer observaciones y sancionar,
señaló Teresa González.
Ante
los cambios en las reglas que se discuten en el TLCAN, las empresas requieren
estar alertas para los análisis que se harán o las nuevas formas en que la
autoridad hará supervisiones. La prevención, apunta, se lleva a cabo a través
de registros comparados con pedimentos o hacer segmentación de costos, con base
en la comunicación entre las áreas de producción, contabilidad, compras y
ventas.
Por
su parte, José López expuso cómo es que hoy la industria debería acercarse al
compliance para prevenir casos de contrabando que pueden darse dentro del área
de comercio exterior y que representarían un delito penal. Para ello explicó
puntos sobresalientes dentro del Código Nacional de Prodecimientos Penales,
Tratados de Libre Comercio y certificaciones como la ISO 31000.
RESPONSABILIDAD PARA EVITAR RIESGOS
El
Compliance esta cómpuesto por una serie de buenas prácticas y procedimientos
que favorece a las empresas para identificar riesgos operativos y legales que
podría enfrentan y de esta manera elaborar planes de prevención.
“Hacer
un análisis de riesgos implica tener en cuenta la proveeduría, los datos
internos de la compañía, reglas de origen definidas y certificados de origen. Si alguien en mi empresa
comete un delito, pero tengo compliance podré demostrarle a un juez o un fiscal
que soy una empresa comprometida con la legalidad y entonces a la empresa
ninguna sanción se le aplicará”, explicó José López.
“La
columna vertebral de un compliance es el análisis de riesgo. El análisis debe
ser una prueba objetiva y válida, ya que se entregará a una autoridad. La
fuente internacional para hacer análisis de riesgo es la ISO 31000”, dijo, esto
incluye datos acerca del impacto, probabilidad y nivel de riesgo; sin embargo, todos
los temas de compliance son adaptables.
